道县总工会部门决算分析报告撰写提纲 （预算单位）
一、部门（道县总工会）情况 （一）基本情况。
1．主要职能。
根据《中国工会章程》规定，本单位主要工作职责是：维护广大职工的合法权益。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
部门机构设置：办公室、维权部；无变动。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
行政编制人员 5 人，工勤人员 1 人；实有人数 7 人，退休一人。
（二）当年取得的主要事业成效。
2017 年是深入贯彻落实习总书记重要讲话精神喜迎十九大、全力以赴打好“五城同创”攻坚战、努力实现干部职工对美好生活向往的一年。也是工会工作充满生机、充满活力、大有作为、成效凸显的一年。一年来，在县委、政府和市总工会的正确领导下，县总工会围绕大局、聚力发展、服务职工，工会工作和工运事业进入了一个快速发展、全面提升的新阶段。成绩来之不易，经验弥足珍贵，具体工作开展总结如下：
一、县总工会工作最突出的亮点是“五比五做”。
按照县委、政府的要求，2017 年我们在全县工会系统开
展了“五比五做”即：比党性，始终做坚守忠诚的表率；比学习，始终做知行统一的表率；比担当，始终做主动作为的表率；比服务，始终做追求卓越的表率；比自律，始终做清正廉洁的表率。通过“五比五做”使全县工会系统进一步统一了思想，提高了认识，坚持了问题导向，补齐了工作短板，改进了服务态度，提高了工作效能，增强了执行力度，全面提升了工会工作规范化、精准化、科学化水平。工作走上了一个新的台阶。
二、县总工会最重要的成效是工作呈现新格局。
县总工会紧紧依靠党委领导，积极争取政府支持，充分发挥工会职能，进一步创造了全社会重视、支持和关心工会工作的有利条件。“党委领导、政府支持、工会运作、职工参与、社会配合”的工作机制得到坚持并发展，工会工作的外部环境不断改善，工会组织的社会影响不断扩大，作用进一步显现，工作呈现了新格局。
三、县总工会最可喜的变化是为“五城同创”和工会工作作出了新贡献。
县总工会围绕“五城同创”这个大局，以“战鼓声声催人进、五城同创蹄步疾”为主题，开展了“五城同创”五推进暨：“创国卫”工作深入推进，工会组织开展了“创卫主题日”活动，“门前三包”进一步得到了落实，每月进行了一次卫生大评比活动；“创省文”工作全面推进，工会号召基层工会加大创建文明县城常识普及力度，提升会员知晓率，推进了文明风尚建设；“创省园”工作加快推进，县总工会出台了系列“创园管理办法”；“创名城”工作扎实推进，编写了道县历史文化名城资料及《工会志》的起草工作；“创
国生”工作稳步推进，广泛开展了环境保护宣传工作。以创建“工人先锋号”为主要载体，在重点工程、园区企业、服务行业等领域，普遍了建立了以企业为主体、职工为主力、市场为主导的劳动竞赛工作机制和企业增效、职工增收的激励机制，广泛开展技术练兵、技能大赛、技术协作、节能减排、合理化建议等职工经济技术创新活动，激发了广大职工立足本职、建功立业的积极性和创造性。县人民医院、妇幼保健院、华新水泥道县分公司和县电力局分别获得市总“技术练兵”和“技术比武”一、二等奖。组织动员广大职工在经济建设中争当先锋。一年来，全县有 1.2 万人次参加了各类经济技术创新活动，提出合理化建议 9 百多条，技术革新、技术攻关 30 多项，推广技术创新成果 10 项，总结推广先进操作法 6 个，创效益 80 多万元，4 个劳动竞赛先进集体受到市总表彰，2 人获得市总“十大能工巧匠”、“十大创新能手”称号。大力弘扬新时代劳模精神，不断提高劳模的政治和社会地位，积极做好劳模的评选表彰、典型选树、管理服务、待遇落实等工作。市劳动标兵奖章 2 人；5 个班组（科室）获得市以上“工人先锋号”荣誉称号。
四、县 总工会最难得的局面是职工队伍建设获得新发展。
坚持以科学理论教育职工，以先进技能武装职工，以劳模精神引领职工，以先进文化陶冶职工，促进职工队伍全面发展。依靠主流媒体，借助公共平台，依托工会网络，整合工会资源，广泛开展中国特色社会主义理论体系宣传教育活动。以“创建学习型组织，争做知识型职工”活动为牵引，用职工群众易学、易懂、易接受的语言，把社会主义核心价
值体系深植职工群众心中。通过岗位练兵、技术比武和技术交流，以及建设职工书屋、读书演讲、知识竞赛等形式，引导和激发了广大职工的学习热情，全县建成县级职工书屋示范点 8 家。积极组织开展文明行业创建和职工职业道德诚信教育活动，以创建文明行业为抓手，以争创省级卫生县城为契机，建立和完善了一套指导有力、协调合理、运转有序、各相关部门齐抓共管的组织领导体系，促进行业风气的好转。全县新增全国文明窗口单位 2 个、市级以上文明行业 2家，文明行业先进单位 2 个，文明示范窗口和文明窗口 10个，模范文明职工 2 人。深入实施女职工素质提升和女职工建功立业工程，维护女职工特殊权益，女职工工作不断发展。工会的宣传工作及时有力，积极与主流新闻媒体合作，抓住重要时段，运用文艺演出、开辟报刊专栏专题等形式，展示工人阶级的时代风采，营造了“劳动光荣、创造伟大”的舆论氛围，努力扩大工会组织的社会影响。基层群众性文化体育活动内容丰富、形式活跃、精彩纷呈。“五.一”举办了全县第二届“劳动者风采”摄影比赛、七一与县委组织部、文体广新局、县老科协举办“庆七一、颂党恩、欢乐潇湘”歌手大赛，100 名歌手参加了比赛、“8.8”举办了道县第九个全民健身日展示活动暨广场舞大赛，27 支代表队，1806 人参加了展示和比赛。此外工会还开展了“安康杯”知识竞赛和女职工读书宣讲比赛等大型综合活动，这些活动的开展规模大、规格高、参与广、影响深、效果好，受到了领导的充分肯定和广大职工的一致好评。
五、县总工会最突出的表现是劳动关系创建结出新硕果。
工会把大力发展和谐劳动关系作为工作主线，深入开展劳动关系和谐企业创建活动，目前全县有 30 多家企事业单位参加了创建活动，规模以上企业开展创建活动覆盖面达到96%，有 5 家企事业单位受到县委、政府表彰。积极推进与企业开展“共同约定”行动，深入开展“工资集体协商要约行动”。全县已建工会企业的工资集体合同正在有条不紊的推进，实行工资集体协商单位 349 个，覆盖职工 4489 人；签订集体合同 34 家，2408 人，劳动合同签订率达到了 90%。各基层工会积极推进厂务公开民主管理制度、职工董事职工监事制度建设，职工民主管理制度不断健全，覆盖面进一步扩大，民主管理质量进一步提升。全县有 120 多企事业单位建立职代会制度，实行厂务公开工作的有 100 多家。其中，国有、集体非公企业单位建制率 100%，事业单位建制率 90%，非公有制企业建制率 70%。
六、县总工会最显著的特点是强化维权维稳拓展新领域。
建立完善职工权益表达机制、维护机制和工会维权社会化协调机制，开展了《劳动合同法》、《湖南省集体合同条例》等 9 个涉及职工切身利益的法律法规的宣传和督查工作，在企业改制中全程参与，职工合法权益得到维护。推进建立劳动合同、集体合同和工资集体协商制度、以职代会为基本形式的民主管理厂务公开制度，普遍建立职工劳动争议调解、劳动法律监督检查等工作机制，工会维权工作水平不断提高。高度重视劳动保护工作，以“安康杯”活动为主要抓手，认真普及安全健康知识教育，提高职工的安全意识。按照事故处理“四不放过”的原则，与县安监局、人社局、公安局
联合开展劳动保护监督检查和各类安全生产事故、重大交通事故的调查处理，着力维护职工的生命安全和健康。我县参加市工会举办的“安康杯”知识竞赛、参赛单位数和职工数在全市名列前茅。基层工会法人资格的审查登记工作进一步加强，登记率达 80%。建立了覆盖全县的职工法律援助工作站，一年来共调处各类劳动争议五件，调解成功率达 90%。
七、县总工会最直接的转变是帮扶困难职工彰显新作为。
积极协助党政解决职工最关心、最直接、最现实的利益问题，使职工群众共享道县经济社会发展成果。统筹兼顾企业职工和困难职工、农民工等职工群体的不同需求，努力为党政分忧、为职工解难。“两节”送温暖、“农民工援助行动”、“法律援助”、“送清凉”、“金秋助学”等活动社会影响良好。职工医疗互助保险、女职工关爱资金广受职工好评，职工互助保障工作逐年上台阶。困难职工帮扶工作实现社会化、常态化、制度化，形成全覆盖长效机制，做到了一般困难机制帮、突出困难重点帮、突发困难及时帮。大力推进职业培训、职业介绍和帮扶就业“三项工程”。免费培训下岗职工和失业人员 600 余人次、帮助 3000 多名就业困难群体人员实现了再就业。一年来，全县用于送温暖、帮扶救助资金 28 万余元；救助困难劳模资金 3 万多元；筹资助学资金 9.6 万元，资助贫困家庭大学生 33 名。
八、县总工会最根本的转变是组建工作实现新突破 。
全县各级工会积极开展“广普查、深组建、全覆盖”集中建会行动，坚持党建与工建相结合、组建与规范相结合、提高与创新相结合，有效地推动了基层组织建设迈上新台
阶。以非公企业工会组建为重点，以发展农民工会员为增长点，通过宣传、下发工作流程图、召开现场推进会、工作座谈会、基层工会共建等举措，强力推进工会组织全覆盖工作。截止目前，全县基层工会组织数达 325 家，工会组织涵盖法人单位 327 个，会员数达 2.8 万人。我县工会组织工作得到市总工会的好评。大力推进社区工会规范化建设，基层工会活力不断增强，作用发挥更加明显，大坪子社区和濂溪社区工会成为全县网格化管理和规范化建设试点单位，9 个社区工会规范建设已全面铺开。
九、县总工会最深刻的变化是自身建设迈出新步伐。
县总工会深入开展了学习习总书记系统讲话为主题的“劳动美、中国梦”活动，坚持以党建带工建，着力加强自身建设。以工会系统“双走访、两扶贫”活动为契机，深入基层、深入职工，倾听民声、解决问题，在脱贫帮困的大背景下，确保了全县企业和职工队伍的稳定。注重改进机关工作作风、完善各项规章制度，工会工作考核评价、教育培训和奖惩激励机制日趋完善，工会干部的积极性和创造性得到有效调动。一年来共举办培训班 3 期、培训工会干部 500 人次，工会干部服务科学发展，服务职工群众的能力和水平显著增强。县级工会标准化建设喜结硕果，2016 年县总工会荣获“全市四星级工会”，获县委、政府年终考核一类单位。
二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况。
2017 年收入年初预算数 105.86 万元；一般公共预算拨款 136.7838 万元。于上年相比增加 42.5192 万，原因是日常公用经费经费增加和工资调标相应费用增加。年度执行中
调整为 30.9238 万元，调整原因是公用经费增加和工资收入未纳入年初预算。
（二）收入支出预算执行情况。
当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比增加45%，主要是工资收入的增加及财政拨款的增加。
1 1 ．收入支出与预算对比分析。
（1）2017 年收入年初预算数 105.86 万元；一般公共预算拨款 105.86 万元。2017 年收支出初预算数 105.86 万元，其中基本支出 45.86 万元，工会经费 60 万元；2017 年收入决算数 136.7838 万元；一般公共预算拨款 136.7838 万元。2017 年收支出决算数 136.7838 万元，其中基本支出 45.86万元，工会经费 60 万元。
（2）差异原因是公用经费增加和工资增加未纳入年初预算。
2 2 ．收入支出结构分析。
2017 年收入决算数 136.7838 万元，一般公共预算拨款136.7838万元占100%。2017年收支出决算数136.7838万元，其中基本支出 136.7838 万元占 100%。
3 3 ．支出按经济分类科目分析。
（1）
“三公 ”经费支出情况：2017 年 “三公 ”经费支出5 万元，比上年减少 4.27 万元，主要是取消了公务用车。。
（2）会议费支出情况：2017 年会议费支出 3 万元，比上年持平。
（3）培训费支出情况：2017 年会议费支出 3 万元，比上年持平。
4. 财政拨款收入、支出分析。财政拨款收入、支出总体
基础是保持平衡。
（三）年末结转和结余情况。
本单位为年末结转和结余 三、资产负债情况分析 年末部门（道县总工会）资产、负债基本情况，与上年度对比减少了 24.53 万元，固定资产减少 25 万元，为公务用车，购买了一台办公电脑 0.47 万元。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标 1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100% 2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100% 4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100% 5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100% 公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100% 6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数 7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标 1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余收入数 预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数 2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100% 3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100% 2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%
